กฎกระทรวงการจัดการเงินของกองทุนการออมแห่งชาติ พ.ศ. ๒๕๕๘

ปรารภ

กฎกระทรวง การจัดการเงินของกองทุนการออมแห่งชาติ พ.ศ. ๒๕๕๘ อาศัยอำนาจตามความในมาตรา ๔ วรรคหนึ่ง มาตรา ๔๒ วรรคสี่ และมาตรา ๔๓ แห่งพระราชบัญญัติกองทุนการออมแห่งชาติ พ.ศ. ๒๕๕๔ รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลังออกกฎกระทรวงไว้ ดังต่อไปนี้

1. ๑คัดลอกลิงก์อ้างอิง

   ในกฎกระทรวงนี้ “ธนาคาร” หมายความว่า ธนาคารพาณิชย์ตามกฎหมายว่าด้วยธุรกิจสถาบันการเงิน ธนาคารที่มีกฎหมายเฉพาะจัดตั้งขึ้น และธนาคารต่างประเทศ “บริษัทจัดการกองทุน” หมายความว่า สถาบันการเงินหรือนิติบุคคลอื่นที่ได้รับมอบหมายจาก กองทุนให้ดำเนินการจัดการเงินของกองทุน “หลักทรัพย์” หมายความว่า หลักทรัพย์ตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และกฎหมายต่างประเทศ และให้หมายความรวมถึงทรัพย์สินอื่นด้วย “ตราสารแสดงสิทธิในหนี้” หมายความว่า พันธบัตร ตั๋วแลกเงิน ตั๋วสัญญาใช้เงิน หุ้นกู้ รวมทั้งตราสารอื่นที่มีลักษณะอย่างเดียวกัน “ตราสารทุน” หมายความว่า หุ้นสามัญ หุ้นบุริมสิทธิ ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้น รวมทั้งตราสารอื่นที่มีลักษณะอย่างเดียวกัน “ตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุน” หมายความว่า หุ้นกู้แปลงสภาพ รวมทั้งตราสารอื่นที่มีลักษณะอย่างเดียวกัน

2. ๒คัดลอกลิงก์อ้างอิง

   การจัดการเงินของกองทุนในประเทศหรือในต่างประเทศ กองทุนอาจดำเนินการเอง หรือมอบหมายให้บริษัทจัดการกองทุนเป็นผู้ดำเนินการแทนก็ได้

3. ๓คัดลอกลิงก์อ้างอิง

   บริษัทจัดการกองทุนตามข้อ ๒ ต้องมีคุณสมบัติ ดังต่อไปนี้

   (๑) บริษัทจัดการกองทุนผู้ได้รับมอบหมายให้จัดการเงินของกองทุนในประเทศต้องเป็น ผู้ได้รับอนุญาตจัดการกองทุนส่วนบุคคลตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และต้องมี ความเชี่ยวชาญในด้านการลงทุน มีความพร้อมด้านระบบงาน มีบุคลากรและผู้บริหารที่มีประสบการณ์ ด้านการลงทุน มีระบบควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพ รวมทั้งไม่มีเหตุอันควรเชื่อว่ามีฐานะการเงิน ที่อาจก่อให้เกิดความเสียหายต่อกองทุน เล่ม ๑๓๒ ตอนที่ ๖๙ ก

   (๒) บริษัทจัดการกองทุนผู้ได้รับมอบหมายให้จัดการเงินของกองทุนในต่างประเทศต้องได้รับ อนุญาตจากหน่วยงานที่มีหน้าที่กำกับดูแลตามกฎหมายของประเทศนั้นและมีความเชี่ยวชาญในด้านการลงทุน ในต่างประเทศ หลักเกณฑ์และวิธีการคัดเลือกบริษัทจัดการกองทุน ให้เป็นไปตามที่คณะกรรมการประกาศกำหนด โดยในการคัดเลือกจะต้องมีการเปรียบเทียบคุณสมบัติของบริษัทจัดการกองทุนไม่น้อยกว่าสองแห่ง

4. ๔คัดลอกลิงก์อ้างอิง

   ให้กำหนดค่าใช้จ่ายในการดำเนินการจัดการกองทุนของบริษัทจัดการกองทุน ดังต่อไปนี้

   (๑) ค่าตอบแทนสำหรับบริษัทจัดการกองทุนภายในประเทศ ให้จ่ายได้ปีละไม่เกิน ร้อยละสองจุดห้าของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของเงินทุนที่บริษัทจัดการกองทุนนั้นรับดำเนินการให้แก่กองทุน

   (๒) ค่าตอบแทนสำหรับบริษัทจัดการกองทุนต่างประเทศ ให้กำหนดตามแนวทางปฏิบัติ ของตลาดที่เป็นสากล โดยให้ขออนุมัติต่อคณะกรรมการหรือคณะอนุกรรมการการลงทุน เป็นรายกรณี

   (๓) ค่าธรรมเนียมและค่าอากรแสตมป์ตามที่จ่ายจริง

5. ๕คัดลอกลิงก์อ้างอิง

   เงินของกองทุนให้ลงทุนได้ตามหลักเกณฑ์ ดังต่อไปนี้

   (๑) ลงทุนในหลักทรัพย์ตามข้อ ๖

   (๑) ไม่ต่ำกว่าร้อยละแปดสิบ และอาจลงทุน ในหลักทรัพย์ตามข้อ ๖

   (๒) ไม่เกินร้อยละยี่สิบ เว้นแต่การลงทุนในต่างประเทศ ให้นำเงินไปลงทุน ตามข้อ ๖

   (๔) ได้ไม่เกินร้อยละสิบ

   (๒) ลงทุนในตราสารทุน ตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุน หรือตราสารแสดงสิทธิในหนี้ซึ่งไม่รวมถึง พันธบัตร ตั๋วแลกเงิน ตั๋วสัญญาใช้เงิน หรือตราสารอย่างอื่นที่มีลักษณะอย่างเดียวกัน ที่ออกโดย นิติบุคคลใดนิติบุคคลหนึ่งไม่เกินร้อยละสิบหรือไม่เกินจำนวนที่คณะกรรมการกำหนด การลงทุนในตราสารทุนและตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุน เมื่อรวมกันทุกนิติบุคคลต้องไม่เกินร้อยละยี่สิบ

   (๓) ลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ได้ไม่เกินร้อยละแปด โดยคณะกรรมการอาจกำหนดหลักเกณฑ์ และเงื่อนไขไว้ด้วยก็ได้

6. ๖คัดลอกลิงก์อ้างอิง

   การจัดการเงินของกองทุน ให้ดำเนินการดังต่อไปนี้

   (๑) ลงทุนหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์ที่มีความมั่นคงสูงอย่างใดอย่างหนึ่งหรือหลายอย่างรวมกัน ดังต่อไปนี้

   (ก) เงินสด เงินฝากธนาคาร หรือบัตรเงินฝากที่ธนาคารเป็นผู้ออก

   (ข) พันธบัตรรัฐบาล ตั๋วเงินคลัง หรือพันธบัตรธนาคารแห่งประเทศไทย

   (ค) ตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่กระทรวงการคลังค้ำประกันเงินต้นและดอกเบี้ย

   (ง) ตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่รัฐวิสาหกิจตามกฎหมายว่าด้วยวิธีการงบประมาณเป็นผู้ออก

   (จ) ตั๋วแลกเงินที่ธนาคารเป็นผู้รับรอง สลักหลัง หรือรับอาวัล หรือตั๋วสัญญาใช้เงิน ที่ธนาคารเป็นผู้สลักหลังหรือรับอาวัล โดยไม่มีข้อจำกัดความรับผิด

   (ฉ) ตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่ธนาคารเป็นผู้ออก เล่ม ๑๓๒ ตอนที่ ๖๙ ก

   (ช) ตราสารแสดงสิทธิในหนี้ตามโครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ที่ออกโดยนิติบุคคล เฉพาะกิจที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายว่าด้วยนิติบุคคลเฉพาะกิจเพื่อการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์

   (ซ) ตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่ได้รับการจัดอันดับอยู่ในระดับตามที่รัฐมนตรีประกาศ กำหนดในราชกิจจาบุเบกษา หรือตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่ออก อาวัลหรือค้ำประกันเงินต้น และดอกเบี้ยเต็มจำนวนโดยนิติบุคคลที่ได้รับการจัดอันดับอยู่ในระดับตามที่รัฐมนตรีประกาศกำหนด ในราชกิจจานุเบกษา ทั้งนี้ การจัดอันดับความน่าเชื่อถือดังกล่าวจะต้องกระทำโดยสถาบันจัดอันดับ ความน่าเชื่อถือที่ได้รับความเห็นชอบจากสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หรือสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือของต่างประเทศซึ่งเป็นที่ยอมรับจากสำนักงานคณะกรรมการกำกับ หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

   (๒) ลงทุนในหลักทรัพย์อื่นตามที่คณะกรรมการกำหนดอย่างใดอย่างหนึ่งหรือหลายอย่างรวมกัน ดังต่อไปนี้

   (ก) บัตรเงินฝากที่บริษัทเงินทุนเป็นผู้ออก

   (ข) ตราสารทุน

   (ค) ตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุน

   (ง) ตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่บริษัทหลักทรัพย์ที่ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์เป็นผู้ออก

   (จ) หน่วยลงทุนหรือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหน่วยลงทุน

   (ฉ) อสังหาริมทรัพย์

   (๓) ลงทุนในหลักทรัพย์ตาม (๑) หรือ

   (๒) ที่รัฐมนตรีประกาศกำหนดในราชกิจจานุเบกษา โดยคณะกรรมการอาจกำหนดหลักเกณฑ์อื่นให้ถือปฏิบัติด้วยก็ได้

   (๔) การลงทุนในต่างประเทศ คณะกรรมการอาจกำหนดให้ลงทุนหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์ ที่มีความมั่นคงสูงหรือหลักทรัพย์อื่นแตกต่างจากที่กำหนดไว้ใน (๑) หรือ

   (๒) หรือกำหนดประเภท หลักทรัพย์เพิ่มเติม รวมทั้งกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีการในการจัดการเงินของกองทุนในต่างประเทศด้วยก็ได้ ในกรณีที่บริษัทจัดการกองทุนจะนำเงินของกองทุนไปลงทุนในต่างประเทศต้องได้รับความเห็นชอบ จากคณะกรรมการก่อน โดยเมื่อได้รับความเห็นชอบแล้วจึงจะดำเนินการลงทุนต่อไปได้

   (๕) คณะกรรมการอาจกำหนดให้ทำธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนดังต่อไปนี้ได้ โดยให้ คำนึงถึงประโยชน์ของกองทุนเป็นสำคัญ ทั้งนี้ ตามหลักเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไขที่คณะกรรมการ ประกาศกำหนด

   (ก) ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน หรือขายโดยมีสัญญาซื้อคืนซึ่งหลักทรัพย์ตามที่ คณะกรรมการกำหนด

   (ข) ยืมหรือให้ยืมหลักทรัพย์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยทำหน้าที่เป็นนายทะเบียน หลักทรัพย์หรือหลักทรัพย์ที่มีการรับฝากในศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ เล่ม ๑๓๒ ตอนที่ ๖๙ ก

7. ๗คัดลอกลิงก์อ้างอิง

   บริษัทจัดการกองทุนจะนำเงินของกองทุนไปลงทุนในตราสารทุนหรือตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุน ของบริษัทจัดการกองทุนนั้นเองมิได้

8. ๘คัดลอกลิงก์อ้างอิง

   เพื่อประโยชน์ในการปฏิบัติตามกฎกระทรวงนี้ การบันทึกมูลค่าหลักทรัพย์ ให้ถือราคาทุนรวมทั้งค่าใช้จ่ายที่จ่ายไปเพื่อให้ได้หลักทรัพย์นั้นมา โดยให้มีการวัดมูลค่าหลักทรัพย์ทุกสิ้น รอบระยะเวลาบัญชีของกองทุน ยกเว้นอสังหาริมทรัพย์ ให้วัดมูลค่าหลักทรัพย์อย่างน้อยปีละหนึ่งครั้ง ทั้งนี้ ตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่คณะกรรมการประกาศกำหนด

9. ๙คัดลอกลิงก์อ้างอิง

   การซื้อขายหลักทรัพย์จดทะเบียนตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ต้องกระทำในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย หรือตามที่คณะกรรมการกำหนด

10. ๑๐คัดลอกลิงก์อ้างอิง

    การจัดการเงินของกองทุนนอกจากที่กำหนดไว้ในข้อ ๖ คณะกรรมการอาจให้กองทุน หรือบริษัทจัดการกองทุน ดำเนินการดังต่อไปนี้ด้วยก็ได้

    (๑) ขาย แลกเปลี่ยน ขายฝาก จำนอง ปลดจำนองให้แก่ผู้จำนอง หรือโอนสิทธิจำนอง อสังหาริมทรัพย์หรือสังหาริมทรัพย์ที่อาจจำนองได้

    (๒) ก่อตั้งหรือระงับทั้งหมดหรือบางส่วน ซึ่งทรัพยสิทธิอันเกี่ยวกับอสังหาริมทรัพย์ ตามประมวลกฎหมายแพ่งและพาณิชย์หรือตามกฎหมายอื่น

    (๓) จำหน่ายหรือทำข้อผูกพันที่จะให้จำหน่ายไปซึ่งสิทธิเรียกร้องที่จะมุ่งก่อตั้ง หรือโอนไป ซึ่งทรัพยสิทธิในที่ดินหรือที่จะให้ที่ดินปลอดจากทรัพยสิทธิดังกล่าว

    (๔) ให้เช่าอสังหาริมทรัพย์หรือให้เช่าซื้ออสังหาริมทรัพย์

    (๕) ขายหรือแลกเปลี่ยนสังหาริมทรัพย์ที่มีทะเบียนแสดงกรรมสิทธิ์หรือเอกสารแสดงกรรมสิทธิ์

11. ๑๑คัดลอกลิงก์อ้างอิง

    ในกรณีที่ปรากฏว่าบริษัทจัดการกองทุนใดจัดการเงินของกองทุนไม่เป็นไป ตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่กำหนดในกฎกระทรวงนี้ ให้บริษัทจัดการกองทุนนั้นดำเนินการแก้ไขให้เป็นไป ตามหลักเกณฑ์และวิธีการในกฎกระทรวงนี้โดยไม่ชักช้า แต่ต้องไม่เกินสามสิบวันนับแต่วันที่ได้รับแจ้งคำสั่ง ให้แก้ไขการจัดการเงินของกองทุนจากคณะกรรมการ

12. ๑๒คัดลอกลิงก์อ้างอิง

    ให้บริษัทจัดการกองทุนยื่นรายงานแสดงการจัดการกองทุนประจำเดือนต่อ คณะอนุกรรมการการลงทุนภายในวันที่ยี่สิบของเดือนถัดจากเดือนที่จะต้องรายงาน โดยให้ยื่นตามแบบ ที่คณะอนุกรรมการการลงทุนกำหนด ให้ไว้ ณ วันที่ ๒๖ มิถุนายน พ.ศ. ๒๕๕๘ สมหมาย ภาษี รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลัง เล่ม ๑๓๒ ตอนที่ ๖๙ ก หมายเหตุ :- เหตุผลในการประกาศใช้กฎกระทรวงฉบับนี้ คือ โดยที่มาตรา ๔๒ วรรคสี่ และมาตรา ๔๓ แห่งพระราชบัญญัติกองทุนการออมแห่งชาติ พ.ศ. ๒๕๕๔ ได้กำหนดให้คุณสมบัติของผู้ได้รับมอบหมาย ให้จัดการเงินของกองทุน วิธีจัดการ และค่าใช้จ่ายในการจัดการเงินของกองทุน รวมทั้งการนำเงินของกองทุน ไปลงทุน เป็นไปตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่กำหนดโดยกฎกระทรวง เพื่อให้การจัดการเงินของกองทุน การออมแห่งชาติเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ จึงจำเป็นต้องออกกฎกระทรวงนี้